5 ключевых элементов финансового анализа

«Финансы», что с этим? Все дело в числах. Это мощная игра чисел, и понимание потенциала этих чисел дает основную причину успеха организации.

Получение четко определенной и ясной информации из финансовых фактов и цифр всегда оставалось наиболее требовательным в финансовой индустрии, с точки зрения финансового анализа и его элементов, которые мы узнаем в ходе этого разговора. Но перед этим узнайте о влиянии COVID-19 на финансовые рынки.

«Намного лучше купить замечательную компанию по справедливой цене, чем честную компанию по прекрасной цене». – Уоррен Баффет

В этом блоге рассматриваются «основы финансового анализа, его важность, примеры или вопросы, на которые он может дать ответ», а также раздел, в котором также описаны ключевые элементы финансового анализа. Так что сделайте свои знания более интересными ».

Что такое финансовый анализ

«Финансовый анализ» – процесс накопления, представления, контроля, расшифровки и прогнозирования финансовых данных и следование цели оценки финансовых достижений определенного отдела внутри компании или самой компании. Это помогает принимать более надежные решения. (Связанный блог: Подход с нечеткой логикой в принятии решений)

Финансовый анализ применяется для изучения экономических моделей, определения финансовой политики, составления долгосрочных планов для различных видов деловой деятельности и анализа проектов или групп для инвестиций. Это можно улучшить, объединив финансовые цифры и данные.

Финансовая отчетность, которая включает отчет о прибылях и убытках, баланс и отчет о движении денежных средств организации, анализируется для выявления возможных вмешательств, а также финансовый анализ может проводиться как в рамках корпоративных финансов, так и в рамках инвестиционного финансирования. Если вы хотите узнать больше об этих условиях, следите за нашим предыдущим блогом «Введение в финансовый анализ».

Однако для оценки и анализа финансовых данных одним из наиболее общих методов является «измерить соотношение или степень данных, доступных в финансовой отчетности, и сравнить их с данными альтернативных компаний», «даже их можно сравнить с собственными прошлые показатели компании ».

Рассмотрим пример рентабельности активов (ROA), это хорошо известная степень, которая используется для определения того, насколько способна организация при реализации своих активов, а также в контексте коэффициента прибыльности. Это соотношение можно измерить в рамках одной отрасли для нескольких компаний и сопоставить друг с другом в рамках масштабного анализа.

Роль инструментов и методов

Доступно несколько инструментов финансовой аналитики, которые включают множество функций для предоставления точной и неоткрытой важной информации. Он устраняет большинство сложностей с данными. Кроме того, он помогает контролировать денежные потоки, включая доходы и расходы в организациях.

Объединяя данные CRM, ERP и т. Д. И других систем, они дают консолидированный аспект всех данных, касающихся всей организации. Это помогает избежать неопределенностей и использовать лучшие возможности.

Кроме того, большинство новейших инструментов финансовой аналитики создают отдельные отчеты, например отчеты по отделам и заинтересованным сторонам, а также простую для понимания финансовую панель.

Некоторые вопросы (или примеры), на которые может дать ответ финансовый анализ

За последние несколько лет компании открыли для себя ценность того, что финансы могут открывать для бизнеса множество перспектив. Большинство бизнес-лидеров используют финансы, чтобы получить практическую информацию.

Благодаря связыванию органических финансовых и операционных данных с внешними данными, такими как социальные сети, демографические данные и большие данные , финансовый анализ позволяет нам решать важные бизнес-запросы с беспрецедентной легкостью, скоростью и точностью.

Согласно отчету ; ниже приведены списки вопросов, на которые можно ответить с помощью финансового анализа;

Какова подверженность неопределенности некоторым конкретным клиентам и как отношения с клиентами будут влиять на оборотный капитал?
Как оптимизировать и интенсифицировать различные бизнес-процессы, чтобы сделать их более динамичными?
Инвестирует ли компания в соответствующие возможности на основе капитальной стоимости или дохода?
Являются ли каждый продукт и услуга в разных режимах продаж прибыльными для клиентов?
Какие события в будущем могут повлиять на цены акций?

Так почему важен финансовый анализ?

В настоящее время, когда каждый бизнес был оцифрован, это требует актуальной информации для процесса принятия решений.
Он предоставляет подробную информацию о финансовом положении организации и увеличивает прибыльность, стоимость бизнеса и денежный поток.
Это помогает изменить конечные цели бизнеса, а также исправить подходы к принятию решений.

«Лучшие финансовые модели достаточно просты для понимания каждым, но достаточно динамичны, чтобы справляться со сложными ситуациями». – Тим Випонд

Широкий спрос на разумное финансовое планирование и прогнозирование имеет важное значение для каждой организации.
«Деньги – король» – знакомая мантра , понимаете что? Финансовый анализ в основном сосредоточен на оценке и оперировании существенными активами бизнеса, например, наличными деньгами и физическим оборудованием.
Для триумфального финансового анализа решающими факторами являются необходимость наличия обычного финансового отдела и расширения технологий.

Каковы ключевые элементы финансового анализа?

Доходы

Доходы, считающиеся основным источником денежных средств, имеют решающее значение для долгосрочных достижений;

Рост выручки: при расчете роста выручки нельзя добавить прежнюю выручку, так как это приводит к искажению анализа.
Концентрация доходов. Гарантируется, что ни один клиент не может получать более 10% от общей выручки, поскольку сейчас клиент получает высокие доходы, но что, если он перестанет покупать, можно столкнуться с финансовыми трудностями.
Выручка на сотрудника: рассчитывает продуктивность бизнеса, чем выше ценность, тем лучше. (по отношению к)

Прибыль

Прибыль – это возврат инвестиций, которые предприятие получает от вложенной в него суммы. Множественные факторы, такие как цена, рыночные тенденции, активы, обязательства, затраты и т. Д., Могут повлиять на прибыль бизнеса. Его можно измерить на основании:

Маржа валовой прибыли: позволяет нам обрабатывать выручку или стоимость проданных товаров, не теряя при этом возможности оплачивать постоянные расходы.
Маржа операционной прибыли: она не включает проценты или налоги, хотя она измеряет силу получения прибыли для компании, независимо от того, как физическое лицо управляет финансовыми услугами.
Норма чистой прибыли: чистая стоимость, остающаяся для реинвестирования в бизнес, а также перераспределенная сумма, которая будет разделена между владельцами.

Операционная эффективность

Чтобы определить, насколько адекватно используются ресурсы компании, определяется операционная эффективность, а ее дефицит ведет к более короткой прибыли и более слабому росту.

Оборачиваемость дебиторской задолженности: подсчитывает, насколько точно управляется кредит, распределяется между клиентами. Немного большее число означает хорошее управление кредитом, тогда как меньшее число указывает на необходимость улучшения кредита, полученного от клиентов .
Оборачиваемость товарно-материальных запасов : оценивает хорошее управление запасами. Опять же, немного большее число означает хороший знак, а меньшее число означает, что либо товары не распродаются эффективно, либо товары производятся в больших масштабах по сравнению с текущим уровнем продаж.

Эффективность капитала и платежеспособность

В основном, основной аспект интереса капиталистов и дарителей;

Рентабельность собственного капитала: используется для отображения прибыли, получаемой кредиторами от бизнеса.
Отношение долга к собственному капиталу: в обобщенном виде он символизирует то, сколько рычагов используется для работы, что не может быть больше, чем то, что оправдано для бизнеса.

Ликвидность

Термин «ликвидность» означает наличие достаточного количества денежных средств и других активов для покрытия денежных расходов, таких как долги, векселя. Каждому бизнесу требуется достаточный объем ликвидности для покрытия своих расходов. Таким образом, низкий уровень ликвидности подразумевает, что компании нужен дополнительный капитал, а ее показатели невысоки. Ликвидность можно измерить:

Коэффициент текущей ликвидности: рассчитывает сумму, подлежащую выплате по краткосрочным долгам из имеющихся денежных средств. Если значение коэффициента текущей ликвидности меньше единицы, то компании требуется дополнительная сумма из-за недостаточной ликвидности, однако значение коэффициента текущей ликвидности выше двух считается выгодным.
Покрытые проценты: Измерение выплаты процентных расходов из имеющихся денежных средств, а значение 1,5 приводит к удовлетворению дарителей. ( Источник)

Заключение

Заканчивая обсуждение, можно сделать вывод, что финансовый анализ является чрезвычайно ценным инструментом для каждой организации как в малых, так и в крупных масштабах. Его следует принять для поддержания и регулирования его прогресса. Это позволяет организации адаптироваться к тенденциям, которые меняют ее операции. Финансовый анализ даст высоконадежные и удобные финансовые отчеты организации, которая является основным активом для расчета ее достижений с точки зрения инвесторов, аналитиков и капиталистов.

«Финансовый мир – это не приобретение вещей. Это обучение жить на меньшие деньги, чем вы зарабатываете, чтобы вы могли вернуть деньги и иметь деньги для инвестирования. Вы не сможете выиграть, пока не сделаете это». – Дэйв Рэмси

Фактически, если финансовый анализ выполняется внутри компании, он может помочь в выполнении важных бизнес-решений, а также изучить прошлые тенденции для получения стабильной прибыли. А если с этим обращаться извне, это побуждает венчурных капиталистов выбирать исключительно достижимые инвестиционные возможности.